重庆市黔江区基层卫生机构财务服务中心为区卫生健康委直属科级差额拨款事业单位（公益一类）。

（一）职能职责

主要职能职责是：在保持基层卫生机构资产所有权和使用权不变的前提下,负责对全区基层卫生机构的资金进行集中管理、分户核算，分别建立会计档案；集中办理基层卫生机构的会计事务、财务核算，实行收支预算管理；负责基层卫生机构票据、会计档案的管理工作；承担其他基层卫生机构财务核算的相关工作。

（二）机构设置

中心下设行政后勤、财务核算、综合督导三个业务科室；年末在编职工7名。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计363.68万元，支出总计363.68万元。收支较上年决算数增加126.04万元，增长53.04%，主要原因是厅级干部医疗费用等。

2.收入情况。2023年度收入合计363.68万元，较上年决算数增加126.04万元，增长53.04%，主要原因是增加厅级干部医疗费补助收入等。其中：财政拨款收入224.45万元，占61.72%；其他收入139.23万元，占38.28%。

3.支出情况。2023年度支出合计363.68万元，较上年决算数增加126.04万元，增长53.04%，主要原因是增加厅级干部医疗费用等。其中：基本支出218.88万元，占60.19%；项目支出144.80万元，占39.81%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度收支相等，无结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计224.45万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少12.99万元，下降5.47%。主要原因是调出1名职工，减少人员经费拨款。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入224.45万元，较上年决算数减少12.99万元，下降5.47%。主要原因是调出1名职工，减少人员经费拨款。较年初预算数增加152.87万元，增长213.57%。主要原因是增加厅级干部医疗费补助收入等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出224.45万元，较上年决算数减少12.99万元，下降5.47%。主要原因是调出1名职工，减少人员经费支出。较年初预算数增加152.87万元，增长213.57%。主要原因是增加厅级干部医疗费补助收入等。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位2023年度年末无一般公共预算财政拨款结转和结余。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出8.63万元，占3.84%，较年初预算数减少20.54万元，下降70.41%，主要原因是调整年初预算支出。

（2）卫生健康支出210.62万元，占93.84%，较年初预算数增加172.53万元，增长452.95%，主要原因是增加厅级干部医疗费补助收入等

（3）住房保障支出5.20万元，占2.32%，较年初预算数增加0.89万元，增长20.65%，主要原因是调整年初预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出79.65万元。其中：人员经费78.68万元，较上年决算数减少133.76万元，下降62.96%，主要原因是人员经费调标补助、社保基数调整等。人员经费用途主要包括人员工资、社会保障缴费、住房公积金等支出。公用经费0.97万元，较上年决算数增加0.97万元，增长100.00%，主要原因是增加了人员培训经费及工会经费。公用经费用途主要包括人员的培训经费及工会经费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，较上年支出数减少1.46万元，下降100.00%，主要原因是差额拨款事业单位，年初未单独编制财政补助““三公”经费”预算。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是我单位属差额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是我单位属差额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

公务用车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数减少1.46万元，下降100.00%，主要原因是我单位公务用车报废停用，未产生运行维护费。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是我单位属差额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（三）“三公”经费实物量情况

我单位属于差额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减。本年度培训费支出0.54万元，较上年决算数增加0.54万元，增长100.00%，主要原因是新增人员培训经费。

（二）机关运行经费情况说明

按照单位决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，应急保障用车1辆。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额80.57万元，其中：政府采购货物支出32.09万元、政府采购服务支出48.48万元。授予中小企业合同金额80.57万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额80.57万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购空调、碎纸机、档案柜及电脑等办公设备和内部审计、网络安全建设及医疗责任险等服务。

五、预算绩效管理情况说明

我单位无预算绩效管理项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023-79310344。