重庆市黔江区城东文汇幼儿园2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

(一)职能职责

重庆市黔江区城东文汇幼儿园是重庆市一级公办幼儿

园，全额拨款事业单位，成立于2021年3月，以科学管理，规 范办园行为，提高保育和教育质量，促进幼儿身心健康发展为 基本职能，是基础教育的重要组成部分，是学校教育制度的基 础阶段。本单位的任务是：贯彻国家的教育方针，在区教委的 指导下，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特 点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进  幼儿身心和谐发展。幼儿园同时面向幼儿家长提供科学育儿 指导。

(二)机构设置

本单位为区教委下属的二级预算单位，内设五个职能科 室：党政办、教导处、后勤处、安稳办、办公室。人员编制 数为10人。其中：管理人员4人，专业技术人员6人。

从预算单位构成看，纳入本部门2023年度决算编制的只 有本单位，无二级预算单位。

二、部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计289.84万元，支出总计 289.84万元。收支较上年决算数减少58.96万元，下降

16.90%,主要原因是学生人数减少，事业收入减少，项目资 金减少。

2.收入情况。2023年度收入合计289.84万元，较上年决 算数减少58.96万元，下降16.90%,主要原因是学生人数减 少，事业收入减少，项目资金减少。其中：财政拨款收入229.33 万元，占79.12%;事业收入60.51万元，占20.88%;经营收 入0.00万元，占0.00%;其他收入0.00万元，占0.00%。此 外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和 结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计289.84万元，较上年决 算数减少58.96万元，下降16.90%,主要原因是学生人数减 少，事业收入减少，项目资金减少。其中：基本支出220.37 万元，占76.03%;项目支出69.47万元，占23.97%;经营支 出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计229.33万元。与2022年相 比，财政拨款收、支总计各减少48.17万元，下降17.36%。 主要原因是学生人数减少，事业收入减少，项目资金减少。

(三)一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入 229.33万元，较上年决算数减少48.17万元，下降17.36%。 主要原因是学生人数减少，事业收入减少，项目资金减少。 较年初预算数增加90.36万元，增长65.02%。主要原因是财

财政拨款人员经费增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00 万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出 229.33万元，较上年决算数减少48.17万元，下降17.36%。 主要原因是学生人数减少，事业收入减少，项目资金减少。 较年初预算数增加90.36万元，增长65.02%。主要原因是财政拨款人员经费增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款 结转和结余0.00万元。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款 支出主要用于以下几个方面：

(1)教育支出170.89万元，占74.52%,较年初预算数 增加65.27万元，增长61.80%,主要原因是项目支出和事业 支出增加。

(2)社会保障与就业支出41.28万元，占18.00%,较 年初预算数增加25.01万元，增长153.72%,主要原因是教 师薪级工资调整。

(3)卫生健康支出9.03万元，占3.94%,较年初预算 数增加0.09万元，增长1.01%,主要原因是教师薪级工资调 整。

(4)住房保障支出8.14万元，占3.55%,较年初预算 数无增减，主要原因是教师薪级工资调整。

(四)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出159.86万元。其中： 人员经费147.19万元，较上年决算数增加17.74万元，增长  13.70%,主要原因是教师薪级工资调整。人员经费用途主要 包括人员基本工资、住房公积金、津贴补贴、社会保障缴费 等人员经费支出。公用经费12.67万元，较上年决算数增加 5.49万元，增长76.46%,主要原因是维修维护费等增加。公 用经费用途主要包括水电费、电话费、办公费、印刷费、咨 询费、手续费、维修维护费等日常公用支出。

(五)政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

(六)国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总体情况说明

本单位2023年度无“三公”经费支出。

(二)“三公”经费分项支出情况

本单位2023年度无因公出国(境)费用。

(三)“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人； 公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国(境)外  公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

(一)财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度培训费支出1.02万元，较上年决算数减少0.68 万元，下降40.00%,主要原因是教师培训减少。

(二)机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计 范围之内。

(三)国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中， 副部(省)级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆， 特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万 元(含)以上专用设备0台(套)。

(四)政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额2.68万元，其中： 政府采购货物支出2.68万元、政府采购工程支出0.00万元、 政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.02 万元，占政府采购支出总额的75.39%,其中：授予小微企业合同金额1.75万元，占政府采购支出总额的65.40 %。主要 用于采购玩具、办公设备等。

五 、预算绩效管理情况说明

(一)单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门(单位)对部门整体1个二 级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金22.02 万元。

项目支出绩效自评表(二级项目)

文汇幼儿园2023年度项目支出绩效自评情况表(二级项目)

六、专业名词解释

(一)财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的 财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅 助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨 的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

(四)其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财

政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租 金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已 核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各

单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级 财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资 金反映在本项内。

(五)使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等 不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政 拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基 本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

(七)结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得 税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配 情况。

(八)年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结 转、项目支出结转和结余、经营结余。

(九)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政 府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家 庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资 福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任 务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅 助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安 排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务 接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)  的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、 公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出 (含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全 奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公 务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务 员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公 用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福 利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房 水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车 运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反 映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动 报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级): 反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产 的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级): 反映用于对个人和家庭的补助支出。