重庆市黔江区册山小学校2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

本单位实施义务教育,促进基础教育发展。小学学历教育(相关社会服务)。

（二）机构设置

重庆市黔江区册山小学校学为区教委下属的二级预算单位,内设六个职能科室:党政办、教导处、后勤处、安稳办、德育处、少先队大队委。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计699.15万元，支出总计699.15万元。收支较上年决算数增加16.05万元，增长2.35%，主要原因是教师工资提高和政府教育投入加大。

2.收入情况。2023年度收入合计699.15万元，较上年决算数增加16.05万元，增长2.35%，主要原因是补发2022年绩效工资。其中：财政拨款收入676.12万元，占96.71%；事业收入23.03万元，占3.29%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计699.15万元，较上年决算数增加16.05万元，增长2.35%，主要原因是教师工资提高和政府教育投入加大。其中：基本支出608.77万元，占87.07%；项目支出90.38万元，占12.93%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计676.12万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加6.76万元，增长1.01%。主要原因是补发2022年绩效工资。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入676.12万元，较上年决算数增加6.76万元，增长1.01%。主要原因是教师工资提高和政府教育投入加大。较年初预算数增加139.35万元，增长25.96%。主要原因是教师工资提高和政府教育投入加大。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出676.12万元，较上年决算数增加6.76万元，增长1.01%。主要原因是教师工资提高和政府教育投入加大。较年初预算数增加139.35万元，增长25.96%。主要原因是教师工资提高和政府教育投入加大。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余0.00万元。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出536.33万元，占79.32%，较年初预算数增加136.02万元，增长33.98%，主要原因是教师工资提高和政府教育投入加大。

（2）社会保障与就业支出73.85万元，占10.92%，较年初预算数增加3.42万元，增长4.86%，主要原因是教师工资福利待遇提高。

（3）卫生健康支出34.27万元，占5.07%，较年初预算数无增减，主要原因是教师工资福利待遇提高。

（4）住房保障支出31.67万元，占4.68%，较年初预算数减少0.09万元，下降0.28%，主要原因是教职工人数减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出608.77万元。其中：人员经费552.15万元，较上年决算数减少7.90万元，下降1.41%，主要原因是教职工减员。人员经费用途主要包括发放教职工工资和社保费用。公用经费56.62万元，较上年决算数增加34.54万元，增长156.43%，主要原因是政府教育投入加大。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、劳务费工会经费、福利费、办公设备购置、其他商品服务支出等日常开支。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障“三公”经费。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度培训费支出4.80万元，较上年决算数增加1.24万元，增长34.83%，主要原因是参加教师继续教育培训费。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

因我单位属于事业单位原因，我单位资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额1.31万元，其中：政府采购货物支出1.31万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.08万元，占政府采购支出总额的82.50%，其中：授予小微企业合同金额1.08万元，占政府采购支出总额的82.50 %。主要用于采购办公设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我校对1个项目开展了绩效自评,涉及资金1.255万元。从评价情况来看,预算绩效管理效果良好,基本实现预期目标。

项目支出绩效自评表（二级项目）

（二）部门绩效评价情况

我单位对义务教育非寄宿贫困生生活补助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1.255万元，评价得分99分，评价等次为优，绩效评价发现了因学生银行卡号登记错误情况，造成资金到位延迟现象，提出做好项目专项资金的预算工作,严格按照专款专用办法管理项目资金,在今后的工作中还需不断完善各项规章制度,加强相关人员的管理及业务能力培训等下一步工作建议。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-79852023

附件：507072-重庆市黔江区册山小学校2023年度决算公开报表