一、单位概况

（一）主要职责。宣传贯彻党的方针、政策和国家的法律、法规，执行上级党委、政府的决定和命令。贯彻落实党委、政府的重大决策和重要工作部署；指导、帮助村（居）委会开展组织建设、制度建设和其他工作；负责本辖区村（居）建设、管理和服务工作；做好社会救助和其他社会保障工作；执行本辖区内经济和社会发展计划、财政预算，管理本辖区内的社会事务、劳动和社会保障、环境保护、文化、卫生、安全生产等行政工作；负责维护本辖区内社会秩序稳定，做好社会治安综合治理和人民调解工作；维护老年人、未成年人、妇女、残疾人等的合法权益；开展拥军优属，做好国防动员和兵役工作；配合做好防灾救灾工作；向区人民政府反映居民的意见和要求，处理群众来信来访事项以及办理区人民政府交办的事项；负责本辖区内社会公益事业的建设，促进各项社会事业的发展；完成上级政府及主管部门交办的其他事项。

（二）主要机构及人员构成。中塘镇政府下设10个行政机关，即党政办公室、党群办、经济发展办公室、人大常委会办公室、民政和社会事务办、平安建设办、规划建设管理环保办、应急管理办、财政办、综合行政执法办；7个事业单位，即农业服务中心、公共文化中心、劳动就业社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队、特色产业服务中心、乡村建设服务中心。2019年末共有行政编制35个，事业编制26个，年末实有在职人员61人。

二、绩效评价工作情况

（一）评价目的。科学评价各项工作，从而进一步规范财政财务管理，强化部门责任意识，切实提高资金使用效益，对维护社会稳定、推动经济发展和社会进步产生积极作用。

（二）评价年度、评价对象、评价原则、指标体系及方法

1.评价年度为：2019年度。

2.评价对象为：中塘镇人民政府。

3.评价原则：

（1）科学规范原则。绩效评价应严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采取定量与定性分析相结合的方法。

（2）公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

（3）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

4.评价指标体系：根据《财政支出绩效评价管理暂行办法》中财政支出绩效评价指标体系指导框架，根据相关性、重要性、可比性、系统性、经济性等原则，结合乡镇的具体情况设计了2018年支出绩效评价指标体系。

5.评价分析方法：采取定性分析和定量分析相结合。

三、部门整体财务情况

（一） 2019年部门整体支出情况。中塘镇2019年总收入3472.87万元，其中：财政补助收入2520.56万元（含政府性基金收入54.44万元）；上年结转结余952.31万元。2019年总支出2807.61万元，其中：基本支出1349.17万元（人员经费支出1131.97万元，日常公用经费支出217.2万元）。结转结余665.26万元。

（二）2019年度三公经费支出使用和管理情况

2019年度实际支出“三公”经费25.72万元，其中：无因公出国（境）费；公务用车购置及运行维护费15.63万元；公务接待费10.08万元。2019年度“三公”经费实际支出较年初预算26万元减少0.28万元，下降1.08%，较2018年“三公”经费实际支出26.28万元减少0.56元，下降2.13%。具体情况列表如下：

表一：2019年“三公”经费实际支出与年初预算比对

表二： 2019年“三公”经费实际支出与2018年实际支出比对

1.因公出国（境）费。2019年无因公出国（境）费。

2.公务用车购置及运行维护费。一是公务用车运行维护费。2019年的公务车运行维护费为15.63万元，较年初预算14万元增加1.63万元，增长11.64%；较2018年实际支出15.83万元减少0.2万元，下降1.26%。二是公务用车购置费。2019年无公务用车购置费。

3.公务接待费。2019年实际支出公务接待费10.08万元，较年初预算12万元减少1.92万元,下降16%；较2018年实际支出10.45万元减少0.37万元，下降3.54%。

（三）2019年度公用经费支出情况

2019年公用经费实际支出217.2万元，2018年公用经费实际支出224.01万元，2019年比2018减少6.81万元，下降3.04%。

2019年预算公用经费311.84万元，2019年公用经费实际支出217.2万元，实际支出差预算94.64万元，下降30.35%。主要原因是2018年乡镇财政体制改革后，单位加强内控管理，严控三公及其他支出，对于可支可不支坚决不予支出。所以，导致公用经费实际支出数小于预算数。

四、整体支出绩效综合评价结果

根据镇整体支出绩效评价指标表，中塘镇2019年整体支出绩效评价得分86.29分。

具体说明如下：

（一）预算配置

  1.在职人员控制率（满分5分）。中塘镇2019年年末实际在职人员为61人，而编委核定的在职人数为61人，实际在职人员数占编委核定的编制数的比率=（在职人员数÷编制数）×100%=(61/61)*100%=100%，根据评分标准，在职人员控制率≦100%，该项指标得5分。

    2.“三公经费”变动率情况（满分8分）。中塘镇2019年“三公经费”变动率=[(本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数)/上年度“三公经费”预算数]*100%=(26-36)/36*100%=-27.78%，根据评分标准，“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.8分，该项指标得8分。

（二）预算执行

1.预算完成率（满分5分）。中塘镇预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末余额）/（上年结转+年初预算+本年追加预算）=(952.30+1625.80+894.76-665.26)/( 952.30+71625.80+894.76)=80.84%，根据评分标准，100%计满分，每低于5%扣2分，该项指标不得分。

2.预算控制率（满分5分）。中塘镇预算控制率=（本年预算追加数/年初预算）×100%=894.76/1625.8*100%=55.04%，根据评分标准预算控制率大于30%，该项指标不得分。

3.新建楼堂馆所面积控制率（满分5分）。中塘镇2019年无完工的新建楼堂馆所，根据评分标准，该项指标得5分。

4.新建楼堂馆所投资概算控制率（满分5分）。中塘镇2019年无完工的新建楼堂馆所，根据评分标准，该项指标得5分。

（三）预算管理情况

1.公用经费控制率（满分8分）。中塘镇公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%＝（217.2/311.84）*100%=69.65%。根据评分标准100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止，该项指标得8分。

2.“三公经费”控制率（满分8分）。中塘镇“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%=25.72/26*100%=98.92%，根据评分标准100%以下（含）计满分，该项指标得8分。

3.政府采购执行率（满分6分）。中塘镇政府采购执行率=（实际政府采购金额/应实行采购金额）×100%=（27.20/28）*100%=97.14%，2019年度本镇已按政府集中采购相关法律、法规、制度执行，应进行集中采购的，均已进行集中采购，年初预算未独列政府采购金额，根据评分标准，100%计满分，每超过（降低）5%扣2分，该项指标得4分。

4.管理制度健全性（满分8分）。中塘镇政府建立各项管理制度，有风险评估管理办法、单位层面内部控制制度、业务层面内部控制制度、内部控制自我评价与监督制度、预算管理办法、收支管理办法、国有资产管理办法、政府采购管理办法、经济合同管理办法、建设项目管理办法以及业务操作流程图等。相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，根据评分标准，该项指标得8分。

5.资金使用合规（满分6分）。中塘镇政府资金使用过程中，资金支付存在领导未审签等情况。根据评分标准，出现一项资金使用不合规的扣1分，该项指标得5分。

6.预决算信息公开性（满分5分）。中塘镇2019年预算按规定时间公开，2018年决算按规定时间公开，根据评分标准，该项指标得5分。

（四）职责履行

经济社会发展实绩（满分8分）。中塘镇经济社会发展实绩=（2019年度镇经济社会发展考核得分/100）×8=91.07/100*8=7.29，根据评分标准，该项指标得7.29分。具体成果如下：

1.社会管理

（1）平安建设工作。严格落实“一岗双责”要求，制作悬挂宣传标语35幅，LED滚动播放扫黑除恶专项斗争宣传标语累计80余条，设置举报箱2个，召开村民代表大会、小组会和院坝会459次，传达学习中央、市委和区委关于扫黑除恶决策部署，发放各类宣传资料6892份，开展专项整治活动3次，共摸排线索12条，涉及14人，依法打击1人。

（2）安全生产工作。开展水陆交通、消防、非煤矿山、烟花爆竹检查479余次，整改问题45余起，整改率高达100%，及时排除各类安全隐患27余起，受教育人数达1780余人次，处罚2余人次，组织驾驶员学习教育培训4场次，对危险路段设立警示牌37处，投入资金13.5万元。全年未因安全事故造成人员伤亡。

（3）信访维稳工作。完善人民调解组织网络体系和纠纷调处管理制度，开展领导干部接访下访59余次，共调解处理129起纠纷，调解率100%，受理各类信访案件27件，矛盾化解率100%。现场解决信访问题17余件，惠及群众370余人。辖区内未发生群众集访事件，切实维护社会和谐稳定。

（4）“两违”整治工作。按照“控增量、减存量”要求，力排众难从严控制“两违”，促使核心保护区农房只减不增；坚持两条腿走路，疏堵结合，努力争取上级支持，规范核心城区内建房条件。开展“两违”及“大棚房”问题专项整治，整改违章建筑571 m²。两违现象明显减少。

（5）城乡同建同治工作。严格执行农村垃圾治理管理办法，垃圾收运全覆盖，配齐保洁人员，配备垃圾设施，引导群众垃圾定点投放，分类处置，集镇垃圾收运日产日清；实施农村改房、改厕、改厨房、改圈舍、改地坪等“五改”工程，有效改善村容村貌和提高农村生态环境。全年共清理集镇乱堆乱码27次，拆除广告牌10块，开展农村人居环境整治工作，聘请25名保洁员，为集镇、干道公路沿线及主要院落增设40个垃圾箱（桶），新增垃圾清运车1台。组织600余人次对集镇、公路沿线、河道、院落等进行了集中清理清运，集中清理了2个存量垃圾点，清运垃圾3余吨。并建立了环卫保洁长效机制，聘请保洁员13人开展长期保洁工作，建立村庄保洁制度，实施村民自治。

（6）社会管理综合治理。严格按照网格化管理的要求，做好矛盾纠纷排查。建立健全了镇、村（居）、组、党员四级人民调解网络，建立完善了矛盾纠纷排查预警调解处置机制，形成了大调解格局。确保大事不出村，小事不出组。全年没有发生刑事案件。

（7）卫生计生工作。积极落实计生优质服务，依法征收社会扶养费，计划生育工作推进有力，管理服务水平逐年提升，符合政策生育率达到93.2%。开展孕优检查19人、宫颈癌筛查305人，技术服务随访率达100%，药具应用率达100%。及时申报兑现各种奖扶政策，定期对4户特殊家庭开展慰问。人口计生秩序持续好转，计生健康服务水平稳步提升。

2.服务民生

（1）精准扶贫工作。坚持精准扶贫精准脱贫基本方略，聚焦深度贫困村和特殊贫困群众，围绕“两不愁三保障一达标”，因户施策，扎实做好“五个一批”，全年减少贫困人口97人，完成了减贫目标任务。一是进一步做好结对帮扶。进一步完善结对帮扶方案，坚持群众不脱贫，干部不脱钩，充分发挥帮扶责任人帮扶作用，帮助贫困户尽快脱贫致富。二是继续抓好产业扶贫。推行“一村一品”，积极帮助各村找准产业发展方向，培育特色优势产业，做到每户都有增收产业，兑现贫困户产业扶持资金86.52万元。三是切实做好“三保障”。动员7户贫困户29人易地搬迁；投资15.43万元实施农房“五改”工程，涉及农户41户；投资61.05万元实施危房改造，已实施结束15户，完成7户贫困户农房整宗地收储测绘公示并已开工建设工作。全面落实好医疗扶贫政策，对接山东日照健康扶贫，对在镇卫生院住院治疗的贫困户自付部分落实兜底补助，开展了贫困对象髋膝关节免费置换项目筛查。贫困学生教育资助政策全面落实到位。四是扎实抓好金融扶贫，今年共发放扶贫小额信贷60万元，扶持12户贫困户发展产业。

（2）乡村振兴工作。一是发展特色产业。统筹资金200余万元，提档升级辖区内脆红李产业发展。二是发展旅游产业。2座旅游公厕先后完工投入使用。三是加大森林资源保护力度。做好退耕还林、天然林保护、植树造林等工作，加强林政管理，松材线虫病治理，森林防火宣传，保护好森林资源，森林覆盖率达到70%。四是落实耕地及基本农田保护。进一步落实保护责任制，严格实施《土壤污染防治行动计划》，科学施用化肥和农药，不断提高土地产出率，禁止非法侵占耕地和基本农田，有效确保全乡耕地总量动态平衡和建设占用耕地占补平衡。五是加强水资源保护。推动《水污染防治行动计划》实施，加强水源点巡查，保障马家沟水源地水质安全，深化“河长制”管理工作，强化河长管、治、保“三位一体”工作职责，巩固“河长制”工作成果，加大对包干河道的巡查力度，实时监管河道污染情况，持续改善全乡水环境。六是做好环境污染治理。积极争取污水管网二期工程，严格畜禽养殖场审批，推动《大气污染防治行动计划》的贯彻落实，督促非煤矿山、打沙场业主落实防尘降尘措施，治理扬尘问题；以“三清一改”活动为载体，干部示范，发动群众，加大环境整治和生态保护力度，提升农村人居环境。

（3）新农保和新农合工作。参加2020新型农村合作医疗筹资15590人，参合率达97.39%，其中建卡贫困户参合率100%；坚持低保动态管理，调减城乡低保10户39人，新增19户66人； 2019年合医做到应参尽参，贫困人口参保率100%，贫困村参保率达98%以上，全面完成区上下达参保任务。

（五）履职效益

1.社会效益（满分6分）。中塘镇以农业产业发展情况为依据。中塘镇在发展传统的烤烟、蚕桑、生猪等产业同时，重点发展特色效益农业等。新发展油茶、脆红李、茶叶等特色产业2890亩，花卉基地实现投产，目前全镇已集中规模流转土地发展现代山地特色效益农业2.3万亩，亩产万元立体农业面积实现4000亩，解决208户当地农户就地就近务工，覆盖建卡贫困户75余户，实现户均增收近1万元。根据评分标准，该项指标得6分。

2.行政效能（满分6分）。中塘镇深入开展“两学一做”学习教育，大力开展发生在群众身边的“四风”和腐败问题专项整治工作。出台了一系列规章制度，对镇村干部的工作、生活、学习和廉政建设予以规范，积极整治机关干部“庸、懒、散、慢、拖”和“不作为、乱作为”的问题，作风建设得到有力加强。纪在法前、纪严于法，认真落实党风廉政建设责任制和领导干部廉洁自律的各项规定，严格履行“一岗双责”，不折不扣地执行“中央八项”规定，严格公务用车使用，规范“三公”经费开支。根据评分标准，该项指标得6分。

3.社会公众或服务对象满意度（满分6分）。通过了解，社会公众对中塘镇的工作现状及服务态度、服务质量等各方面均给予了满意的评价。根据评分标准，该项指标得满分6分。

五、存在的问题

（一）财政预决算管理不健全。一是公共财政预算编制不完整性、科学性和统一性。二是不规范预算执行，没全部按照预算编制执行机制。三是没有完整、真实地编制年度财政决算。

（二）财政资金监管需加强。一是未建立财政资金运行的跟踪监管机制。二是乡镇财政未从项目立项、实施、验收等环节全程参与监管。三是没有项目进度台账制度、按月监管制度、决算审核制度等。

（三）财政基础工作规范化建设有待加强。一是财政内部管理和控制制度不完善。二是票据管理、印鉴管理、网络管理、定期对账、定期互审等制度需进一步加强。购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等需要进一步规范。

六、建议意见

（一）加强乡镇财政预决算管理。完善公共财政预算，提高预算编制的完整性、科学性和统一性。细化预算编制，依法将所有收入全部纳入预算，提高年初预算完整性和到位率；规范预算执行，要健全预算执行机制、强化预算约束、加强财政决算编制。完整、真实、准确地编制年度财政决算。切实增强预算的执行力和约束力，加大乡镇和村级债务管理。

（二）强化乡镇财政资金监督管理。将所有财政性资金纳入监管范围，完善财政资金安全管理和财政资金运行全过程监管机制。所有财政资金必须纳入国库集中支付管理体系，要建立健全财政资金运行的跟踪监管机制，研究建立动态监控机制。建立健全专项资金监管机制，乡镇财政要从项目立项、实施、验收等环节全程参与监管。建立健全项目进度台账制度、按月监管制度、决算审核制度等，项目资金的支付实行区级财政或乡镇财政直接支付制度。

（三）加强乡镇财政基础工作规范化建设。首先建立健全乡镇财政内部管理和控制制度。要完善管理制度，健全工作机制，提高工作效能。要按照《会计基础工作规范》和内控制度建设等要求，建立健全内控制度。严格按规定的程序和方式做好收支管理工作，健全不相容岗位分离制度，严格岗位制衡。要进一步健全票据管理、印鉴管理、网络管理、定期对账、定期互审等制度，保障乡镇财政人员和资金“双安全”。其次建立健全乡镇资产管理制度。乡镇财政部门代表政府行使行政事业单位资产管理职能。行政事业单位负责对本单位资产实施具体管理，承担资产安全完整、规范使用和有效运转的责任。要研究制定乡镇行政事业单位各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，规范和加强单位内部的资产管理工作。